Propuesta del sistema de gestión del riesgo operativo para uno de los procesos de la Cooperativa Servimcoop basada en la norma NTC- ISO 31000

Abstract

El objetivo principal de este proyecto es plantear desde la Norma Técnica Colombiana NTC ISO 31000 una alternativa de estudio del riesgo operativo para la entidad Servimcoop y una herramienta para la identificación, análisis, evaluación, valoración, tratamiento y monitoreo para uno de los procesos operacionales “Análisis de crédito”. El estudio del presente proyecto se fundamenta con antecedentes históricos de la Cooperativa Servimcoop, se realiza una explicación de los principales riesgos operativos asociados a cada una de las 11 actividades que afectan al proceso de Análisis de Crédito. Mediante la identificación de factores de riesgo al que se expone a la entidad a mayores pérdidas operativas, y los controles existentes que permiten mitigar su materialización, se tuvo en cuenta las normativas Basilea II, COSO II, NTC 5254, NTC ISO 31000 en la forma de manejo operacional que se danivel nacional e internacional.En los capítulos se realiza una explicación clara de la importancia de estudiar el riesgo operativo asociados a la cooperativa Servimcoop, se hace una descripción de cada uno de los procesos de Servimcoop y se selecciona a opción de la Cooperativa realizar el estudio operacional al proceso “Análisis de crédito”, la herramienta en Excel da a conocer a través de matrices la importancia de identificar las probabilidades e impactos para estudiar los riesgos más relevantes y darles opción de tratamiento y monitoreo.Para este trabajo de investigación se realiza un análisis Semicuantitativo revelado en matrices de probabilidadeImpacto, graficas de los resultados etc., utilizando como ayuda la matriz NTC ISO 31000 como una herramienta modernay útil para el estudio del riesgo operativo.