Mejoramiento a los procesos contables y financieros del departamento de tesorería de espumas Santander S.A.S

Abstract

Espumas Santander es una empresa líder en el sector de colchones en el nororiente colombiano con más de 20 años de experiencia ofreciendo colchones, muebles, somier y productos relacionados con la comodidad de alta calidad y con la mayor garantía del mercado. Actualmente cuenta con dos departamentos ampliamente ramificados los cuales son el departamento administrativo y el departamento de producción. El área de tesorería se encuentra vinculada al departamento administrativo y en donde se realizan todos los procesos contables de pago a terceros, nominas, cesantías, pago a proveedores, ventas, desembolso de viáticos, recaudo diario, etc. por medio de la persona encargada que en nuestro caso es la llamada tesorera. En el departamento de tesorería de la empresa se evidencia una falta de seguimiento y control en cuanto a procesos contables como: la inexistencia de un manual de procedimientos que permita en un caso determinado realizar el proceso por una persona ajena al cargo, las conciliaciones de caja no se realizan mensualmente generando una incertidumbre en la contabilidad y la realización de pagos de manera manual dejando al descubierto posibles errores humanos en el proceso. Cuando existen falencias dentro del departamento de tesorería, puede ocasionar fallas como desfalcos de dinero, incumplimiento de pagos a proveedores y empleados, afectando la imagen de la empresa.