Diseño de un sistema de control interno en los inventarios de Polyprint de Colombia S.A

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dc.contributor.advisorMantilla Medina, Jorge Enrique
dc.contributor.authorGómez Jiménez, Martha Gloria
dc.contributor.cvlacMantilla Medina, Jorge Enrique [0000020216]spa
dc.coverage.campusUNAB Campus Bucaramangaspa
dc.coverage.spatialBucaramanga (Santander, Colombia)spa
dc.date.accessioned2024-06-26T19:56:43Z
dc.date.available2024-06-26T19:56:43Z
dc.date.issued2010
dc.degree.nameContador Públicospa
dc.description.abstractCrear e implementar controles internos para que los inventarios sean veraces y den soporte en la toma de decisiones administrativas y financieras.spa
dc.description.abstractenglishCreate and implement internal controls so that inventories are accurate and support administrative and financial decision-making.spa
dc.description.degreelevelPregradospa
dc.description.learningmodalityModalidad Virtualspa
dc.description.tableofcontentsINTRODUCCION . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 1 PLAN DE TRABAJO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 1.1 DISEÑO DE UN SISTEMA DE CONTROL INTERNO EN LOS INVENTARIOS DE POLYPRINT DE COLOMBIA S.A. . . . . . . 6 1.2 DESCRIPCION . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 1.3 OBJEIVOS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 1.3.1. Objetivo General . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9 1.3.2. Objetivos específicos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9 1.4 ALCANCE . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10 1.5 JUSTIFICACION . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10 1.6 TRABAJO PREVIO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11 1.6.1. Resumen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11 1.6.2. Conocimiento de la empresa . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12 1.6.3. Productos y servicios . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13 1.6.4. Principales clientes . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13 1.6.5 Definiciones utilizadas por la empresa. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15 1.6.6. Organigrama . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16 1.7 CRONOGRAMA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 17 1.8 RECURSOS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18 2 DESARROLLO DEL PLAN DE TRABAJO . . . . . . . . . . . . . . 19 2.1 LEVANTAMIENTO DE INVENTARIO FISICO . . . . . . . . . . . . . 19 2.1.1. Fase 1 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19 2.1.2. Fase 2 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19 2.1.3. Fase 3 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19 2.2 CONTROLES INTERNOS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20 2.2.1. Descripción proceso almacenamiento y despachos . . . . . . . . 20 2.2.2. Flujograma proceso almacenamiento y despachos . . . . 24 2.2.3. Caracterización proceso almacenamiento y despachos . . . . . 27 2.2.4. Descripción proceso compras . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29 2.2.5. Flujograma proceso compras . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 32 2.2.6. Caracterización proceso compras . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 35 2.2.7. Descripción proceso elaboración insumos . . . . . . . . . . . . . . . . 38 2.2.8. Flujograma proceso elaboración insumos . . . . . . . . . . . . . . . . 41 2.2.9. Caracterización proceso elaboración insumos . . . . . . . . . . . . . 43 2.2.10. Procedimiento elaboración insumos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 44 2.2.11. Proceso para revelado y corte de clichés . . . . . . . . . . . . . . . . . 47 2.3 PERFILES DE LOS EMPLEADOS DEL PRODUCCION Y DESPACHOS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 51 2.3.1. Director de Producción y Despachos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 51 2.3.2. Operarios . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 52 2.3.3. Auxiliar de Bodega . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 53 2.4 REVISION Y EVALUACION DE LA EFECTIVIDAD DE LOS CONTROLES INTERNOS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 54 2.5 GRADO DE CONFIABILIDAD DE LA INFORMACION QUE REPORTA EL ALMACEN . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 54 2.6 EVALUACION DE LA CALIDA, DESEMPEÑO Y CUMPLIMIENTO DE LAS RESPONSABILIDADES ASIGNADAS . . . . . . . . . . . . 55 2.7 DATOS PARA EL DEPARTAMENTO COMERCIAL . . . . . . . . 55 3 CONCLUSIONES . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 56 4 RECOMENDACIONES . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 57 BIBLIOGRAFIA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 58spa
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dc.identifier.instnameinstname:Universidad Autónoma de Bucaramanga - UNABspa
dc.identifier.reponamereponame:Repositorio Institucional UNABspa
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dc.identifier.urihttp://hdl.handle.net/20.500.12749/25265
dc.language.isospaspa
dc.publisher.facultyFacultad Economía y Negociosspa
dc.publisher.grantorUniversidad Autónoma de Bucaramanga UNABspa
dc.publisher.programPregrado Contaduría Públicaspa
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