Auditoria de sistemas a la sociedad Coches de Valledupar Limitada

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dc.contributor.authorBallesteros Galvis, German
dc.contributor.authorLinares Bolaño, Juan Eduardo
dc.contributor.authorManjarrez García, Juan Bernardo
dc.contributor.authorZamora Suarez, Oscar Hernando
dc.coverage.campusUNAB Campus Bucaramangaspa
dc.coverage.spatialValledupar (Cesar, Colombiaspa
dc.date.accessioned2025-01-30T22:27:38Z
dc.date.available2025-01-30T22:27:38Z
dc.date.issued1996
dc.degree.nameEspecialista en Revisoría Fiscal y Auditoría Externaspa
dc.description.abstractEl presente trabajo tiene por objeto auditar las áreas de organización, backup y recuperación y seguridad de la sociedad Coches de Valledupar Ltda., incluida una auditoría a la aplicación de Inventario-repuestos, para detectar las fortalezas y debilidades de cada área y así poder hacer las recomendaciones necesarias según el casospa
dc.description.abstractenglishThe purpose of this work is to audit the areas of organization, backup and recovery and security of the company Coches de Valledupar Ltda., including an audit of the Inventory-spare parts application, to detect the strengths and weaknesses of each area and thus be able to make the necessary recommendations according to the case.spa
dc.description.degreelevelEspecializaciónspa
dc.description.learningmodalityModalidad Presencialspa
dc.description.sponsorshipUniversidad Popular del Césarspa
dc.description.tableofcontentsINTRODUCCION 1. OBJETIVOS 3 1.1 OBJETIVO GENERAL 3 1.2 OBJETIVOS ESPECIFICOS 3 2. PERFIL DEL CLIENTE 6 2.1 RESEÑA HISTORICA 6 2.2 IDENTIFICACION DE GRUPOS DOMINANTES 7 2.3 AMBIENTE DE CONTROL 8 2.4 SISTEMA CONTABLE, PRESUPUESTAL Y DE AUDITORIA 8 2.5 ASPECTO DEL PERSONAL 9 2.6 ESTILO DE DIRECCION 10 2.7 CONDICIONES DE PLANTA Y EQUIPO 10 2.8 CONFORMACION Y ESTRUCTURA DE SU COSTO DE VENTA 11 2.9 COBERTURA Y CARACTERISTICAS DEL MERCADO 11 2.9.1 Características del mercado 12 2.9.2 Causas de variación en la participación del mercado 13 2.9.3 Atención al mercado 13 2.9.4 Perspectivas del mercado para 1996 14 2.10 ASPECTO PATRIMONIAL Y FINANCIERO 15 3. ARCHIVO PERMANENTE 17 >3.1 ORGANIZACION DEL DEPARTAMENTO DE SISTEMAS 17 3.1.1 Estructura organizacional 18 3.1.2 Organigrama del departamento de sistemas 19 3.1.3 Funciones del departamento de sistemas 20 3.3.2 INVENTARIO DE HARDWARE Y SOFTWARE 21 3.2.1 Hardware 21 3.2.2 Software 24 3.3.3 IMPORTANCIA DE LOS SISTEMAS DE LA ORGANIZACION 43 3.4 EVALUACION DE LOS CONTROLES EXISTENTES 45 3.4.1 Cruces de información 46 3.4.2 Validación de terceros 46 3.4.3 Procedimientos de seguridad 47 3.5 MEMORANDO DE ACEPTACION DE LA AUDITORIA DE SISTEMAS EN COCHES DE VALLEDUPAR LTDA. 49 3.5.1 Objetivo de la auditoría de sistemas 49 3.5.2 Responsabilidad de la administración 49 3.5.3 Alcance de la auditoria y marco legal 50 3.5.4 Informes 51 3.5.5 Responsabilidad de los auditores 52 2.9.2 Causas de variación en la participación del mercado 13 2.9.3 Atención al mercado 13 3. 9.4 Perspectivas del mercado para 1996 14 3.10 ASPECTO PATRIMONIAL Y FINANCIERO 15 3. ARCHIVO PERMANENTE 17 3.1 ORGANIZACION DEL DEPARTAMENTO DE SISTEMAS 17 3.1.1 Estructura organizacional 18 3.1.2 Organigrama del departamento de sistemas 19 3.1.3 Funciones del departamento de sistemas 20 3.2 INVENTARIO DE HARDWARE Y SOFTWARE 21 3.2.1 Hardware 21 3.2.2 Software 24 3. 3.3 IMPORTANCIA DE LOS SISTEMAS DE LA ORGANIZACION 43 3.4 EVALUACION DE LOS CONTROLES EXISTENTES 45 3.4.1 Cruces de información 46 3.4.2 Validación de terceros 46 3.4.3 Procedimientos de seguridad 47 3.5 MEMORANDO DE ACEPTACION DE LA AUDITORIA DE SISTEMAS EN COCHES DE VALLEDUPAR LTDA. 49 3.5.1 Objetivo de la auditoría de sistemas 49 3.5.2 Responsabilidad de la administración 49 3.5.3 Alcance de la auditoria y marco legal 50 3.5.4 Informes 51 3.5.5 Responsabilidad de los auditores 52 4. EJECUCION DE LA AUDITORIA DE SISTEMAS EN LA SOCIEDAD COCHES DE VALLEDUPAR LTDA. 4.1 AREA DE ORGANIZACION 4.1.1 Objetivos del control 4.1.2 Evaluación de los controles existentes 4.1.3 Controles que debe tener el área 4.1.4 Pruebas de auditoría y observaciones 4.1.4.1 Pruebas 4.1.4.2 Planilla de observaciones 4.2 AREA DE BACKUP Y RECUPERACION 4.2.1 Objetivos de control 4.2.2 Evaluación de los controles existentes 4.2.3 Controles que debe tener el área 4.2.4 Pruebas de auditoría y observaciones 4.2.4.1 Pruebas 4.2.4.2Planilla de observaciones 4.3 AREA DE SEGURIDAD 4.3.1 Objetivos de auditoría 4.3.2 Evaluación de los controles existentes 77 4.3.3 Exposición a daños por causa de agua 86 4.3.3.1 Objetivos de auditoría 86 4.3.3.2Evaluación de los controles existentes 86 4.3.4 Sistema de aire acondicionado 89 4.3.4.1 Objetivos de auditoría 89 4.3.4.2Evaluación de los controles existentes 90 4.3.5 Electricidad 92 4.3.5.10bjetivos de auditoría 92 4.3.5.2Evaluación de los controles existentes 93 4.3.6 Exposición a desastres naturales 95 4.3.6.10bjetivos de auditoría 95 4.3.6.2Evaluación de los controles existentes 95 4.3.7 Acceso de personal no autorizado 96 4.3.7.10bjetivos de auditoría 96 4.3.7.2Evaluación de los controles existentes 97 4.3.8 Aseo y mantenimiento 110 4.3.8.1 Objetivos de auditoría 110 4.3.8.2 Evaluación de los controles existentes 110 4.3.9 Asuntos generales 114 4.3.9.10bjetivos de auditoría 114 4.3.9.2 Evaluación de los controles existentes 114 4.3.10 Políticas de personal 115 4.3.10.1 Objetivos de auditoría 115 4.3.10.2 Evaluación de los controles existentes 115 4.3.11 Controles que debe tener el área 118 4.3.11.1 Objetivos de auditoría 118 4.3.11.2 Pruebas de auditoría y observaciones 128 4.3.11.2.1 Pruebas 128 4.3.11.2.2 Planilla de observaciones 130 5. PLAN DE CONTINGENCIA Y CONTINUIDAD 132 5.1 OBJETIVOS DEL CONTROL 132 5.1.1 Evaluación de los controles existentes 133 5.1.2 Procedimientos de respaldo 137 5.1.2.1 Objetivos de auditoría 137 5.1.2.2 Evaluación de los controles existentes 137 5.1.3 Seguros 143 5.1.3.10bjetivos de auditoría 143 5.1.3.2 Evaluación de los controles existentes 143 5.2 CONTROLES QUE DEBE TENER EL PLAN 149 1 5.3 PRUEBAS DE AUDITORIA Y OBSERVACIONES 149 5.3.1 Plan de contingencia en hardware 150 5.3.2 Plan de contingencia en la aplicación de inventarios 151 5.4 PRUEBAS DE AUDITORÍA Y OBSERVACIONES 152 ' 5.4.1 Pruebas 152 5.4.2 Observaciones 154 6. AUDITORIA DE APLICACIONES EN FUNCIONAMIENTO 155 6.1 OBJETIVOS, ALCANCE DE LA AUDITORIA Y TAMAÑO DE LA APLICACION 155 6.1.1 Objetivos de la auditoría de la aplicación de inventario de repuestos 156 6.1.2 Objetivos que satisface para la organización 157 6.2 ARCHIVO PERMANENTE DE LAS APLICACIONES EN FUNCIONAMIENTO 157 6.3 EJECUCION DE LA AUDITORIA APLICACION DE INVENTARIOS 181 6.3.1 Area procesamiento y actualización de datos 181 6.3.1.1 Evaluación de los controles existentes 181 6.3.2 Area acceso y seguridad de los archivos de datos 187 6.3.2.1 Evaluación de los controles existentes 187 6.3.3 Area documentación técnica y del usuario 192 6.3.3.1 Evaluación de los controles existentes 192 6.4 INFORME AUDITORIA EN FUNCIONAMIENTO APLICACION INVENTARIO DE REPUESTOS 197 6.5 RECOMENDACIONES EN LA APLICACION DE INVENTARIO 199 7. INFORME FINAL AUDITORIA DE SISTEMAS COCHES DE VALLEDUPAR LTDA. 201 7.1 RECOMENDACIONES DE LOS AUDITORES 205 BIBLIOGRAFIAspa
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dc.relation.referencesFITZGERALD, jerry. Controles internos para sistemas de computación. México; Limusa, 1981, 121 p.spa
dc.relation.referencesCHAPARRO GARCIA, femando. Material módulo Auditoría de sistemas. Bucaramanga. 1995.spa
dc.relation.referencesBLANCO LUNA, yanel. Manual de Auditoría y Revisoría Fiscal. Santafé de Bogotá; Roesga, 1995, 734 p.spa
dc.relation.referencesSistemas y Contabilidad Asesores. Manual del usuario, funciones administrador de sistemas. Santafé de Bogotá; 1994, 26 p.spa
dc.relation.referencesICFES - INCONTEC, Normalización de la documentación. Normas Colombianas sobre documentación y presentación de tesis de grado; Santafé de Bogotá, 1994, 126 p.spa
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