Manual de procedimiento de evaluación del control interno para el área de inventarios de la empresa Dotaherlogo S.A

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dc.contributor.advisorCardozo Correa, Jaime
dc.contributor.authorArdila Galvis, Ingrith Xiomara
dc.contributor.cvlacCardozo Correa, Jaime [0000652890]spa
dc.coverage.campusUNAB Campus Bucaramangaspa
dc.coverage.spatialBucaramanga (Santander, Colombia)spa
dc.date.accessioned2023-10-23T16:33:16Z
dc.date.available2023-10-23T16:33:16Z
dc.date.issued2019
dc.degree.nameContador Públicospa
dc.description.abstractEl presente trabajo hace referencia a un manual de evaluación de control basado en la metodología COSO 2013, diseñado con el objeto de ayudar a la administración de identificar los riesgos existentes en el manejo del inventario además el plasmar el procedimiento que actualmente se encuentra estipulado en la entidad a través de flujogramas y manual de procedimiento.spa
dc.description.abstractenglishThis work refers to a control evaluation manual based on the COSO 2013 methodology, designed with the aim of helping the administration to identify the existing risks in inventory management in addition to expressing the procedure that is currently stipulated in the entity through flowcharts and procedure manual.spa
dc.description.degreelevelPregradospa
dc.description.learningmodalityModalidad Presencialspa
dc.description.tableofcontents1 PLAN DE TRABAJO ............................................................................................................................. 8 1.1 Título del plan de trabajo .............................................................................................................. 8 1.2 Descripción de la necesidad a resolver ......................................................................................... 8 1.3 Objetivo general ............................................................................................................................ 8 1.4 Objetivos específicos .................................................................................................................... 8 1.5 Alcance .......................................................................................................................................... 9 1.6 Justificación ................................................................................................................................... 9 1.7 Actividades a desarrollar ............................................................................................................. 10 1.8 Cronograma ................................................................................................................................ 11 1.9 Recursos ...................................................................................................................................... 13 2 MANUAL DE EVALUACIÓN DE CONTROL INTERNO SEGÚN METODOLOGIA COSO. ....................... 14 2.1 Marco normativo y teórico sobre el cual se va a elaborar el manual de procedimientos de evaluación de control de inventarios. ......................................................................................................... 14 2.2 Actividades del área de inventarios que actualmente se está ejecutando y los funcionarios responsables. .............................................................................................................................................. 14 2.3 Graficas de flujo del proceso de inventario para el personal involucrado en el área. ................... 15 2.4 Matriz de riesgos para el área de inventarios ................................................................................. 16 2.5 Controles existentes. ...................................................................................................................... 16 2.5.1 Información y comunicación ................................................................................................... 16 2.5.2 Monitoreo ............................................................................................................................... 17 CONCLUSIONES ........................................................................................................................................... 19 iv RECOMENDACIONES ................................................................................................................................... 21 Anexo 1 ....................................................................................................................................................... 24 Anexo 2 ....................................................................................................................................................... 28 Anexo 3 ....................................................................................................................................................... 31 Anexo 4 ....................................................................................................................................................... 41 Anexo 5 ....................................................................................................................................................... 44 Anexo 6 ....................................................................................................................................................... 45 Anexo 7 ....................................................................................................................................................... 47spa
dc.format.mimetypeapplication/pdfspa
dc.identifier.instnameinstname:Universidad Autónoma de Bucaramanga - UNABspa
dc.identifier.reponamereponame:Repositorio Institucional UNABspa
dc.identifier.repourlrepourl:https://repository.unab.edu.cospa
dc.identifier.urihttp://hdl.handle.net/20.500.12749/22391
dc.language.isospaspa
dc.publisher.facultyFacultad Economía y Negociosspa
dc.publisher.grantorUniversidad Autónoma de Bucaramanga UNABspa
dc.publisher.programPregrado Contaduría Públicaspa
dc.relation.referencesSchmidt Gamboa, Lic., Carlos Guillermo, (2017). Gerencie. Colombia.spa
dc.relation.referenceshttps://www.gerencie.com/el-informe-coso.htmlspa
dc.rights.accessrightsinfo:eu-repo/semantics/openAccessspa
dc.rights.creativecommonsAtribución-NoComercial-SinDerivadas 2.5 Colombia*
dc.rights.localAbierto (Texto Completo)spa
dc.rights.urihttp://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/2.5/co/*
dc.subject.keywordsAccountingspa
dc.subject.keywordsBusinessspa
dc.subject.keywordsManagementspa
dc.subject.keywordsProcedure manualspa
dc.subject.keywordsInventoriesspa
dc.subject.keywordsControl evaluationspa
dc.subject.keywordsFlow chartsspa
dc.subject.keywordsInventory controlspa
dc.subject.keywordsInternal auditspa
dc.subject.keywordsAdministrative documentsspa
dc.subject.lembContabilidadspa
dc.subject.lembNegociosspa
dc.subject.lembAdministraciónspa
dc.subject.lembControl de inventariosspa
dc.subject.lembAuditoría internaspa
dc.subject.lembDocumentos administrativosspa
dc.subject.proposalManual de procedimientospa
dc.subject.proposalInventariosspa
dc.subject.proposalEvaluación de controlspa
dc.subject.proposalGraficas de flujospa
dc.titleManual de procedimiento de evaluación del control interno para el área de inventarios de la empresa Dotaherlogo S.Aspa
dc.title.translatedInternal control evaluation procedure manual for the inventory area of the company Dotaherlogo S.Aspa
dc.type.coarhttp://purl.org/coar/resource_type/c_7a1f
dc.type.coarversionhttp://purl.org/coar/version/c_ab4af688f83e57aaspa
dc.type.driverinfo:eu-repo/semantics/bachelorThesis
dc.type.hasversioninfo:eu-repo/semantics/acceptedVersion
dc.type.localTrabajo de Gradospa
dc.type.redcolhttp://purl.org/redcol/resource_type/TP

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