Diseño del control interno para optimizar los proceso y procedimientos a la Empresa La Casita De Mis Muebles

Vista sencilla de ítem
dc.contributor.advisorMantilla Medina, Jorge Enrique
dc.contributor.authorVargas Gafaro, José Ángel
dc.contributor.cvlacMantilla Medina, Jorge Enrique [0000020216]spa
dc.coverage.campusUNAB Campus Bucaramangaspa
dc.coverage.spatialBucaramanga (Santander, Colombia)spa
dc.date.accessioned2023-10-24T13:41:13Z
dc.date.available2023-10-24T13:41:13Z
dc.date.issued2014
dc.degree.nameContador Públicospa
dc.description.abstractEl establecimiento de comercio La Casita de mis muebles, posee dos puntos de ventas y una bodega con su oficina administrativa. El área de control interno es relativamente nueva y se creó para poder ofrecer una garantía en los procesos diarios de actividades mercantiles de La Casita de mis muebles y de este modo generar un mejor desarrollo para la entidad. La oficina administrativa de la casita de mis muebles presenta la necesidad de una organización y estructura jerárquica por parte de sus propietarios y el respectivo manual de funciones y protocolo de familia, ya que es una empresa familiar. Su principal matriz es la bodega donde acapara la mercancía para su respectivo despacho dependiendo de los pedidos solicitados por los puntos de venta, este proceso se ve bastante afectado debido a la falta de coordinación desde el transporte de la mercancía y la falta de codificación de los productos que se manejan para hacer más fácil e entendible su descripción, por ultimo al momento de embalar el producto no se hace el proceso respectivo, generando que la mercancía llegue pelada y en mal estado.spa
dc.description.abstractenglishThe La Casita de mis furniture business establishment has two sales points and a warehouse with its administrative office. The internal control area is relatively new and was created to be able to offer a guarantee in the daily processes of commercial activities of La Casita de mis furniture and in this way generate better development for the entity. The administrative office of the little house of my furniture presents the need for an organization and hierarchical structure by its owners and the respective manual of functions and family protocol, since it is a family business. Its main matrix is ​​the warehouse where it monopolizes the merchandise for its respective dispatch depending on the orders requested by the points of sale. This process is greatly affected due to the lack of coordination from the transportation of the merchandise and the lack of coding of the products that are handled to make their description easier and more understandable, finally, at the time of packaging the product, the respective process is not carried out, causing the merchandise to arrive peeled and in poor condition.spa
dc.description.degreelevelPregradospa
dc.description.learningmodalityModalidad Presencialspa
dc.description.tableofcontents1. PLAN DE TRABAJO ........................................................................................ 7 1.1 DESCRIPCIÓN DEL PROBLEMA .............................................................. 7 1.2 OBJETIVO GENERAL .................................................................................... 8 1.2.1 Objetivos Específicos ............................................................................... 8 1.3 ACTIVIDADES A DESARROLLAR ................................................................. 8 1.4 CRONOGRAMA ............................................................................................. 9 1.4 ALCANCE O COBERTURA .......................................................................... 10 2. PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS PARA EL DISEÑO DEL CONTROL INTERNO DE LA EMPRESA LA CASITA DE MIS MUEBLES ............................. 11 2.1 LA CASITA DE MIS MUEBLES ..................................................................... 11 2.1.1 Historia. .................................................................................................. 11 2.1.2 Misión. .................................................................................................... 11 2.1.3 Visión. ..................................................................................................... 11 2.1.4 Valores Corporativos. ............................................................................. 12 Honestidad ................................................................................................... 12 Responsabilidad ........................................................................................... 12 Respeto ........................................................................................................ 12 Solidaridad ................................................................................................... 12 Confianza ..................................................................................................... 12 Amor ............................................................................................................ 12 2.1.5 Productos y Servicios. ............................................................................ 13 2.1.6 Mercado y Localización. ......................................................................... 13 Consumidor .................................................................................................. 13 Competencia ................................................................................................ 13 Sector ........................................................................................................... 13 2.2 DISEÑO DEL CONTROL INTERNO ............................................................. 14 2.2.1 Misión. .................................................................................................... 14 2.2.2 Responsables. ........................................................................................ 14 2.2.3 Recursos Tecnológicos .......................................................................... 14 2.2.4 Recursos Humanos. ............................................................................... 14 2.2.5 Recursos Físicos. ................................................................................... 15 2.2.6 Recursos económicos. ........................................................................... 15 2.2.7 Función. .................................................................................................. 15 2.3 PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS ............................................................. 15 2.3.1 Matriz Dofa. ............................................................................................ 15 2.3.2 Diseño de control para la “Compras-Ventas” diarias de cada punto de venta................................................................................................................ 16 2.3.3 Entrevista al Personal. ............................................................................ 17 2.3.4 Organigrama. ......................................................................................... 24 2.3.5 Reglamento Autorizaciones Jerárquicas para Compras de Bienes y Servicios. ......................................................................................................... 24 2.3.6 Procesos de compra – Simbología. ........................................................ 25 2.3.7 Reglamento para pago a Proveedores de Bienes y Servicios/ Requisitos Legales y Fiscales. .......................................................................................... 29 2.4 RECURSOS BIBLIOGRAFICOS ................................................................... 30 3. RECOMENDACIONES DEL TRABAJO ......................................................... 31spa
dc.format.mimetypeapplication/pdfspa
dc.identifier.instnameinstname:Universidad Autónoma de Bucaramanga - UNABspa
dc.identifier.reponamereponame:Repositorio Institucional UNABspa
dc.identifier.repourlrepourl:https://repository.unab.edu.cospa
dc.identifier.urihttp://hdl.handle.net/20.500.12749/22415
dc.language.isospaspa
dc.publisher.facultyFacultad Economía y Negociosspa
dc.publisher.grantorUniversidad Autónoma de Bucaramanga UNABspa
dc.publisher.programPregrado Contaduría Públicaspa
dc.relation.referenceshttp://castor.unab.edu.co/bbcswebdav/pid-149042-dt-content-rid-5663832_1/courses/36059-201460-CON/temas_actividades/modulo1/prac00138_guia2.pdfspa
dc.relation.referenceshttp://www.uv.es/bellochc/logopedia/NRTLogo1.wikispa
dc.relation.referenceswww.camaradirecta.comspa
dc.relation.referenceswww.dian.gov.cospa
dc.relation.referencesNormas de auditoria generalmente aceptadas (NAGA)spa
dc.relation.referencesPlan único de cuentas (PUC)spa
dc.relation.referencesDocumentación de la empresa LA CASITA DE MIS MUEBLES (Estados financieros, Soportes contables).spa
dc.relation.referencesAS-5 Auditoría del control interno a la información financiera, integrada con la auditoría de estados financieros y regla de independencia relacionada y ajustes por las enmiendas. Estándar de Auditoría No. 5 de la Public Company Accounting Oversight Board (Estados Unidos).spa
dc.relation.references(Mantilla, 2013)spa
dc.rights.accessrightsinfo:eu-repo/semantics/openAccessspa
dc.rights.creativecommonsAtribución-NoComercial-SinDerivadas 2.5 Colombia*
dc.rights.localAbierto (Texto Completo)spa
dc.rights.urihttp://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/2.5/co/*
dc.subject.keywordsAccountingspa
dc.subject.keywordsBusinessspa
dc.subject.keywordsManagementspa
dc.subject.keywordsInternal controlspa
dc.subject.keywordsFurniturespa
dc.subject.keywordsBudgetspa
dc.subject.keywordsAccountingspa
dc.subject.keywordsInternal auditspa
dc.subject.keywordsCompetitivenessspa
dc.subject.keywordsInformation systemsspa
dc.subject.lembContabilidadspa
dc.subject.lembNegociosspa
dc.subject.lembAdministraciónspa
dc.subject.lembAuditoría internaspa
dc.subject.lembCompetitividadspa
dc.subject.lembSistemas de informaciónspa
dc.subject.proposalControl internospa
dc.subject.proposalMueblesspa
dc.subject.proposalPresupuestospa
dc.subject.proposalContabilidadspa
dc.titleDiseño del control interno para optimizar los proceso y procedimientos a la Empresa La Casita De Mis Mueblesspa
dc.title.translatedDesign of internal control to optimize the processes and procedures of the company La Casita De Mis Mueblesspa
dc.type.coarhttp://purl.org/coar/resource_type/c_7a1f
dc.type.coarversionhttp://purl.org/coar/version/c_ab4af688f83e57aaspa
dc.type.driverinfo:eu-repo/semantics/bachelorThesis
dc.type.hasversioninfo:eu-repo/semantics/acceptedVersion
dc.type.localTrabajo de Gradospa
dc.type.redcolhttp://purl.org/redcol/resource_type/TP

Archivos

Bloque original

Mostrando 1 - 1 de 1
Miniatura
Nombre:
2014_Tesis_José_Ángel_Vargas_Gafaro.pdf
Tamaño:
579.76 KB
Formato:
Adobe Portable Document Format
Descripción:
Tesis
Descargar

Bloque de licencias

Mostrando 1 - 1 de 1
Miniatura
Nombre:
license.txt
Tamaño:
829 B
Formato:
Item-specific license agreed upon to submission
Descripción:
Descargar

Colecciones

Pregrado Contaduría Pública (Modalidad Presencial)